인증서 없이 모바일로 전자세금계산서 간편 발급 (손택스 생체인증 한도)

인증서 없이 모바일로 전자세금계산서 간편 발급 (손택스 생체인증 한도)

얼마 전에 2분기 부가가치세 1기 확정 신고가 끝났어요. 매년 부가세신고 기간에 느끼는 거지만 매출매입관리는 진짜 귀찮고 어려운 거 같습니다. . 마음 같아서는 거래처 세금계산서도 본인이 발행해서 본인이 받고 싶은데 참. 이래서 큰 회사들이 역발행을 하는 거겠죠. 부가세가 뭐냐고 질문하시는 분은 없는 걸로 생각하고 세금계산서 발행하고 받을 때 꼭 챙겨야 두번일 안 하는 팁들을 정리해 봤습니다. 본 포스팅은 경리업무 중에 경험복습기록공유 등을 위해 쓰고 있습니다.

매입자발행 세금계산서

매입자 발행 세금계산서는 세금계산서 발행의 의무가 있는 거래처에서 재화 아니면 용역의 공급하고 세금계산서 발급기간 내에 세금계산서를 발급하지 않거나 사업자 부도, 폐업, 공급계약변경으로 수정발행이 필요한데 기간 내에 발행하지 않았을 경우에는 매입자가 6개월 이내 세무서장의 확인을 받아 매출에 대한 세금계산서를 대신 발행하고 매입자발행세금계산서합계표를 부가세 신고 시 제출하면 매입세액 공제를 받을 수 있습니다.

가끔 거래처에서 세금계산서 발행 안 하고 배 째라고 할 때 살짝 언급해 주면 가산세도 흘려주면 바로 발행해 줍니다.

결제구분 체크 후 생체인증으로 발급하기

청구영수 선택 후 작성된 발급정보 화면의 작성된 내용을 확인한 후 발급미리보기 클릭합니다. 미리보기 화면에서 맨 하단의 발급하기 버튼을 누르시면 인증수단 선택창이 뜹니다. 여기서 생체인증을 선택하면 발급이 완료됩니다.

청구와 영수 : 대금을 정산받기 전에 세금계산서를 발행하는 때는 청구, 대금을 받은 이후 세금계산서를 발행하는 경우라면 영수를 체크합니다.

인증수단 선택 창이 나오면 생체인증지문안면을 선택하여 생체정보 인식이 되면 전자세금계산서 발행이 완료됩니다.

이 단계에서 생체인증이 아니라 전자세금서발행용 보안카드로 계산서 발행을 할 수도 있습니다. 세세하게 화면을 모두 보여드리느라 이미지가 많지만 실제로 진행해 보시면 절차와 인증이 매우 간단합니다.

작성일자와 물품 내용 작성

먼저 작성일자를 선택한 후 합계구분의 내용공급가액, 세액, 합계금액은 비활성화 된 상태로 놔두고 하단의 품목내용을 먼저 작성하면 자동으로 입력이 됩니다. 하단의 계산하기 버튼을 눌러서 나오는 합계금액자동계산 화면에서 합계금액만 입력한 후 계산버튼을 누르시면 자동으로 공급가액과 세액이 계산되어 건너뛰었던 빈 칸에 자동입력되므로 편리합니다.

공급가액 부가세 공급대가

부가세는 공급가액의 10로 입력을 하면 되지만 온라인 판매의 경우에는 부가세가 10 딱 맞지 않게 나오기도 합니다. 큰 입점몰11번가, G마켓, 더블유콘셉트 등등 매월 판매분에 대하여 정산서를 받으시고 세금계산서를 발행하시는 경우에 정산서에 가끔 부가세가 딱 안 떨어지게 들어가 있는 경우가 있었는데 그럴 때는 그냥 정산서 받으신 대로 발행하세요 대량거래에 대한 판매대금 정산 시에는 판매대금 업체수수료 빼고 정산대금이 결정되다.

보니깐 판매대금이 소수점 아래로 쪼개져서 33333.33333 이렇게 돼서 반올림해서 정산하곤 해요. 그러니깐 10 억지로 붙이지 마시고 정산서 대로 발행하시면 됩니다.

지금까지 제3자국기기관, 금융기관 등가 거래 당사자로부터 검토 등에 필요한 증빙자료로 전자세금계산서를 제출받은 이후에 거래 당사자가 해당 전자세금계산서를 수정하거나 취소한 경우 제3자가 이 사실을 알기가 어렵습니다. 이런 부정한 사례를 방지하기 위함입니다. 전자세금계산서를 제출받은 제 3자는 홈택스에서 발급사실을 화인 한 후 수정발급사실 알림을 신청하면, 전자세금계산서 거래 당사자의 동의 후 편집 발급사실을 전자 메일로 제동 받을 수 있게 됩니다.

거래 당사자가 동의한 날로부터 1년이내, 신청한 전자세금계산서의 편집 및 취소 발급 사실이 있는 경우 해당 사실을 신청인제3자의 전자 메일로 전송됩니다.

유의할 점

안타깝지만 아직까지는 개인사업자의 소액 계산서발행만 도와주고 있어서 세금계산서 발행금액이 500만원 초과하는 건은 생체인증으로 발급이 불가능 합니다. 500만원 이하일 때 사용하세요 PC에서 홈택스 전자세금계산서를 발급받는 방법에 대해서는 아래 글을 참고하시기 바랍니다. 세금계산서 발행 시 실수로 이메일 누락, 오기록 등 잘못 발송한 경우는 아래 글을 참고하세요편집 발급 하지 않고 간결하게 해결할 수 있습니다.

자주 묻는 질문