연말 정산 이란, 개념과 소득공제, 세액감면 항목들에 관하여 알아봅시다 연말 정산 환급받는 방법
지피지기 백전불태라는 말이 있죠? 참고해서 흔히 백전백승으로 알고 있지만 손자병법 원전에는 백전불태로 나와있습니다. 그 뜻을 살펴보시면 적을 알고 나를 알면 백 번 싸워도 위태롭지 않습니다. 라는 의미입니다. 연말정산도 마찬가지입니다. 지피지기 백전불태라는 고사성어에 비유해보면, 연말정산에서 적을 모르고 나를 알면 한 번은 받더라도 한 번은 반드시 뺏기고, 적도 모르고 나도 모르는 상태라면 매년 뺏길 뿐입니다. 이 때문에 연말정산을 완료하고 회사로부터 받은 근로소득 원천징수영수증을 꼼꼼히 살펴보는 것을 근처에 권하고 있습니다.
원천징수영수증에는 근로자가 1년 동안 받은 총급여는 물론이고, 각종 공제 항목과 세금까지 제대로 들여다. 볼 수 있기 때문이죠. 세금에 연관된 거창한 지식이 필요한 것이 아닌, 원천징수영수증에 표시되는 항목만 이해해도 매년 진행하는 연말정산에서 많은 도움을 받을 수 있기 때문입니다.
2 과세이연과 복리효과
연금예금 계좌에 납입한 돈은 연금을 수령할 때까지 세금이 면제됩니다. 연금을 수령할 때는 저율의 세금3.35.5만 부과됩니다. 예를 들어, 천만원을 투자해서 백만원의 수익을 얻었다고 가정해봅시다. 일반적인 경우에는 15.4의 소득세로 154만원을 내야 합니다. 하지만 연금예금 계좌에서는 세금을 바로 내지 않고 연금을 수령할 때까지 미룰 수 있습니다. 그리고 연금을 수령할 때는 3.35.5의 저율 세금만 내면 됩니다.
이렇게 세금을 미루면 즉시 재투자할 수 있는 금액이 늘어나고, 투자의 복리효과가 커집니다. 그래서 세액감면 혜택을 받지 못하는 사람도 과세이연과 복리효과를 이용할 수 있습니다. 따라서 연금저축은 세액감면 대상자가 아니더라도 권장할 만한 예금 방법입니다.
세액공제는 세액감면, 근로소득세액공제, 자녀세액공제, 연금계좌세액공제, 월세액세액감면 등의 항목이 있습니다. 위에서 산출된 세금에서 또 일정 금액을 빼주는 것입니다. 세액감면 항목에 해당되면 세금을 감면해 줍니다. 그렇기 때문에 세액감면 항목도 최대한 많이 찾아 최종적으로 납부해야 하는 세금을 줄여야 합니다. 위 산출세액에서 세액공제를 뺀 나머지가 마지막 결정세액입니다. 처음에 말했듯이 결정세액과 원천징수액을 비교해서 환급을 받을지 추가 징수를 할지 결정된다고 했습니다.
연말정산 소득공제 세액감면 과정
첫째, 총 지급액 연봉 비과소득세 근로소득공제 소득구간에 따라 일정금액을 무조건적으로 공제 근로소득금액 둘째, 근로소득금액 소득공제 과세표준 x 세율 산출세액 셋째, 산출세액 세액감면 결정세액최종적으로 근로자가 납부해야 하는 세금 이 과정을 통해 결정세액이 나오게 됩니다. 비교대상인 원천징수액은 기업 급여 내역을 보시면 소득세와 지방소득세가 있었으나 지방소득세를 제외한 소득세 금액입니다.
국세청홈텍스에서 나오는 명칭인 기납부 소득세액먼저 낸 세금도 소득세만 합한 금액이라고 보시면 됩니다. 원천징수 비교는 소득세만 하되 환급받을 때도 10의 지방소득세도 들어오니까 전액 받으시는 겁니다.
ISA 단점
1. 매년 한도ISA 계좌에는 매년 투자 한도가 있으며 초과할 경우 벌금이 부과됩니다. 2. 세율 변화에 대한 불확실성정부가 세율을 번경하면 ISA계좌의 세금 우대 혜택이 줄어들 수 있어요. 3. 수익률 보장 불가능ISA계좌의 투자 수익률은 투자 방식과 시장 상황에 따라 달라지기 때문에 수익률을 보장할 수 없습니다.. 4. 중도해지 시 세금만기 전에 중도해지 할 경우 과세특례 적용 소득세를 내야 합니다. 단, 계약 기간의 만료 전 납입 원금가입일로부터 납입한 금액의 합계액을 초과하지 않는 범위 내에서 즐거운 중도 인출은 허용하며, 납입 원금 외 수익은 중도인출이 가능합니다.
절세효과 극대화를 위한 미국지수 ETF 집중투자
연금저축은 장기적인 투자이므로 안전성보다는 수익성이 높은 상품을 선택하는 것이 중요합니다. 저는 10년 이상의 장기 투자라면 미국지수 ETF가 가장 안전하고 효과적인 투자 방법이라고 생각합니다. 미국지수 ETF는 미국시장의 주가지수를 추종하는 상품으로, 세계를 이끄는 기술주와 혁신적인 기업들을 포함하고 있습니다. 과거부터 현재까지 지속적으로 성장하는 미국시장의 흐름을 따라가기 때문에 장기적으로 안정적이고 높은 수익률을 기대할 수 있습니다.
연금저축계좌에서 미국지수 ETF를 투자하면 과세이연의 혜택을 받을 수 있습니다. 연금을 수령할 때까지 시간의 가치를 활용하여 자산을 증식시킬 수 있습니다. 미국주식의 장기적인 우상향과 연금저축의 절세효과를 결합한다면 노후에 큰 도움이 될 것입니다.
자주 묻는 질문
2 과세이연과 복리효과
연금예금 계좌에 납입한 돈은 연금을 수령할 때까지 세금이 면제됩니다. 구체적인 내용은 본문을 참고하시기 바랍니다.
연말정산 소득공제 세금감면
첫째 총 지급액 연봉 비과소득세 근로소득공제 소득구간에 따라 일정금액을 무조건적으로 공제 근로소득금액 둘째, 근로소득금액 소득공제 과세표준 x 세율 산출세액 셋째, 산출세액 세액감면 결정세액최종적으로 근로자가 납부해야 하는 세금 이 과정을 통해 결정세액이 나오게 됩니다. 구체적인 내용은 본문을 참고하시기 바랍니다.
ISA 단점
1 구체적인 내용은 본문을 참고하시기 바랍니다.