퇴직연금 IRP 장점 및 연말정산 세액 공제 받는 방법

퇴직연금 IRP 장점 및 연말정산 세액 공제 받는 방법

직장에 다니고 계시다면 IRP 가입하셨나요? 먼 미래를 위해서 빠르게 미리 저축을 한다는 것은 쉽지 않은 일입니다. 하지만 개인형 퇴직연금IRP계좌가 있다면, 이번 2024 연말정산 시 절세 혜택을 받을 수 있기 때문 많은 직장인 분들이 조회해보고 애정을 갖고 계신 것 같습니다. 직장인이라면 무요건 준비해야 하는 노후 준비, 퇴직연금 자산관리 운용방법은 아래부터 확인하실 수 있습니다. 그래서 오늘은 IRP 계좌란 어떠한 것인지 개념에 대하여 알아보고, 퇴직연금 연말정산 세액감면 및 주의사항까지 세세히 살펴보도록 하겠습니다.

그렇다면, IRP는 뭘까요? IRP는 개인형 퇴직연금으로 이직하거나 퇴직할 때 받은 퇴직금을 넣어두면, 만 55세 이후에 연금이나 일시금 형태로 받을 수 있습니다.

퇴직연금 연말정산 세액공제

많은 분들이 궁금해하실 퇴직연금으로 연말정산 시 세액감면 혜택에 관련해서 살펴보도록 하겠습니다. 먼저 IRP로 퇴직연금을 받게 되면, 당장 퇴직 소득세를 내지 않아도 되며, 추후에 연금 수령 시 세금을 30나 할인해 줍니다. 또한, 퇴직연금 외에도 추가로 납입하는 금액을 연말정산 시 세액공제를 해주는데요. IRP는 1년에 1,800만 원까지 납입한도가 정해져 있습니다. 그중 최대 매번 900만 원까지 가능하며, 연금예금 포함인 점 참고 바랍니다.

환급률 궁금하셨죠? 환급률은 총급여액에 따라 상이합니다. 총급여액이 5,500만 원 이하라면 16.5%, 5,500만 원에서 1.2억 원이라면 13.2%를 받을 수 있습니다.

연말 정산 세액 공제 혜택

IRP는 연말정산 시 세액 공제 혜택을 받을 수 있는 혜택이 있습니다. 개인이 IRP에 납입한 금액은 연말정산 시 소득세 공제 대상이 되어 세액을 감면할 수 있습니다. 이를 통해 개인의 세액 부담을 경감시킬 수 있고, 퇴직 연금 마련에 도움을 줄 수 있습니다. 개인이 퇴직 전 추가로 납입할 수 있는 개인 부담금 제도는 17년 7월 26일부터 모든 취업자근로자, 자영업자 등는 개인형 IRP에 가입하여 본인 부담금으로 적립이 가능해졌습니다.

매번 1,800만 원 한도로 불입 가능하며 다른 세액감면 상품연금저축, DC 추가입금 등 합산하여 매번 900만 원까지 세액 공제가 가능합니다. 따라서, 900만 원 이상은 세액 공제가 안됩니다. 매해 연말정산 때 세액 공제 혜택을 받을 수 있습니다.

한국투자증권

한국투자증권에서는 한투 IRP 통장 개설 후입금, 이전만 하더라도 30만원 이상 순증한 고객에게 손님에게 추첨에 따라서 상품권을 지급하고 있습니다. 1,000만원 이상이라면 대상 고객 전부에게 3만원을 주고 있습니다.

KB증권도 IRP 통장 개설 후에 이벤트 기간 내에 순증 금액 구간에 따라서 경품을 지급한다고 합니다. 500만원 이상만 입금하더라도 신세계 모바일 상품권 1만원을 500명 추첨 하에 지급합니다.

연금상품은 주로 오랜기간 납부한다는 상품입니다. 연금저축펀드의 경우 중도해지도 가능하지만 부득정 사유천재지변, 사망, 해외이주가 아니라면 세액감면 받은 금액과 운용수익에 대하여 기타소득세 16.5를 내야하고 중도 인출할 경우에도 기타소득세가 부과됩니다.

IRP의 경우 중도인출이 기본적으로 금지라 전액 해지 시 세액감면 받은 적립금과 운용수익에 기타소득세가 부과되고 퇴직소득에 대해서는 연금소득세보다.

높은 퇴직소득세가 부과됩니다.

IRP 개설 방법 및 투자 방법

IRP를 개설하기 위해서는 퇴직연금을 경영하는 금융기관에 개설 신청을 하면 됩니다. 주로 은행, 보험회사, 증권사 등에서 IRP를 제공하고 있으며, 개설 시에는 본인 신분증, 퇴직 연금 연관 서류 등이 필요합니다. 신청 절차와 필요 서류는 각 금융기관별로 상이할 수 있으므로 해당 기관의 안내에 따라 진행하시면 됩니다.

아래와 같은 STEP으로 IRP 통장 개설 및 투자를 진행하시면 됩니다.

전혀 어렵지 않습니다.

연금소득 분리과세

이전 연금수입이 1200만원을 초과할 때 종합과세가 적용되었는데 앞으로는 종합과세와 분리과세 중 개인이 유리한 내용으로 선택해서 과세적용을 받을 수 있어요. 세제개편안에서 소득과세구간이 확대되면서 개인에 따라 좀 어렵게 보이는데요. 표를 보시고 해당하는 과세를 적용해 받으시면 되겠습니다.

자주 묻는 질문